Contenido de la exhibición de la corte sobre el esquema Ponzi de Madoff

• Abril 29, 2024

"Este es un ejemplo extremo de avaricia incontrolable que debería ser investigado por las autoridades correspondientes". Este fue el párrafo final de una carta anónima enviada al ex presidente de la Comisión de Bolsa y Valores, SEC. ¿Se ignoró esta carta de advertencia?

La lectura de documentos que respaldan el esquema Ponzi de Bernard Madoff es abrumadora. Los indicadores, los consejos y la información estaban disponibles para la SEC. ¿Qué desencadenó su ceguera voluntaria?

¿Sabía que se envió una carta anónima inicial al Presidente de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC)? Esta carta debería haberse seguido al recibirla. Aunque el Anexo tiene dos fechas: 26 de abril de 2006 y un seguimiento del 12/06/06, "Esto se envía en caso de que no haya recibido el original". En el sello de Recibido por la Unidad de correspondencia del presidente se lee "ES123868 (escrito a mano) y su fecha es el 31 de marzo de 2008 a las 12:24 p.m.

Lea el texto debajo del contenido de una de las muchas exhibiciones reunidas sobre la Investigación del fracaso de la SEC para descubrir el esquema Ponzi de Bernard Madoff:

26 de abril de 2006

El honorable Christopher Cox
Presidente
Comisión de Bolsa de Valores 06/06/06
450 Fifth Street NW Estimado señor,
Washington, DC 20549

Estimado señor:

Su atención se dirige a un escándalo de gran proporción que fue ejecutado por la firma de inversión Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, Nueva York, NY.

Los activos que superaron los $ 10 mil millones de propiedad del difunto Norman F. Levy, un cliente de la firma Madoff, rico desde hace mucho tiempo, se han "mezclado" con fondos controlados por la compañía Madoff y Madoff retiene las ganancias.

Esta acción puede haber sido tomada con el conocimiento y el consentimiento de los últimos. Norman F; Levy en un esfuerzo por "llevárselo." Evitando los impuestos estatales y federales sobre estos miles de millones de dólares.

Este es un ejemplo de avaricia incontrolable que debe ser investigado por las autoridades correspondientes.

Sinceramente,
Un ciudadano preocupado

Estimado señor:
Puede ser de su interés saber que el Sr. Bernard Madoff mantiene dos (2) conjuntos de registros. El más interesante de los cuales está en su computadora, que siempre está en su persona ".

Con el propósito de establecer una guía clara en la prevención del fraude, el Instituto de Auditores Internos, el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados y la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados emitieron una guía práctica destinada a ayudar a prevenir el fraude y tener en cuenta el riesgo de fraude. que invariable enfrenta cada organización. Este documento establece: “Además de la junta, el personal de todos los niveles de la organización, incluidos todos los niveles de administración, personal y auditores internos, así como los auditores externos de la organización, tienen la responsabilidad de lidiar con el riesgo de fraude. Particularmente, se espera que expliquen cómo la organización está respondiendo a regulaciones más estrictas, así como al escrutinio público y de los interesados; qué forma de programa de gestión de riesgo de fraude tiene la organización en su lugar; cómo identifica los riesgos de fraude; qué está haciendo para prevenir mejor el fraude, o al menos detectarlo antes; y qué proceso existe para investigar el fraude y tomar medidas correctivas3. Esta guía está diseñada para ayudar a abordar estos problemas difíciles ".

Tres "Ms" están presentes en el nivel más alto de fraude de informes financieros: Manipulación, tergiversación y aplicación incorrecta. Todos ellos estuvieron presentes en el esquema Ponzi de Madoff.

Los contadores forenses han estado trabajando diligentemente para unir las piezas de este rompecabezas que parece nunca desenredarse lo suficiente como para que las víctimas sepan el alcance exacto de lo que sucedió bajo la dirección de Madoff. Los actos y omisiones de Madoff pretenden ocultar y distorsionar la condición real de su compañía y engañar a quienes le confiaron su riqueza.

Cuando hay fraude en los estados financieros, los contadores forenses son excelentes para identificar esquemas y tramas establecidas por delincuentes financieros.

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