Conectando los puntos

• Abril 26, 2024

Los ataques del 911, Eliot Spitzer y el juez Gross tienen un punto en común. Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Aquellos involucrados en los devastadores ataques al 911 se vincularon aún más a transacciones financieras que deberían haber levantado banderas rojas y desencadenado investigaciones. La conciencia creada como resultado de las medidas implementadas después de septiembre de 2001, causó el escándalo en el que se involucró Eliot Spitzer. Una serie de transacciones fuera de su patrón normal activaron banderas rojas que se transmitieron en un Informe de actividad sospechosa presentado, lo que a su vez llevó a descubrir los vínculos de Spitzer con un círculo de prostitución y esquemas de corrupción. Pasó de ser un ciudadano inteligente y respetado a un conjunto vergonzoso de eventos que al menos representaban una lección aprendida para muchos. Las transacciones en sus cuentas bancarias reflejaban transacciones normales: depósitos de nómina, pagos de facturas, etc. Este patrón se rompió abruptamente cuando solicitó giros postales y transacciones electrónicas, cada una de ellas por debajo del umbral de $ 10,000. El punto de llegada fue el minuto en que Spitzer solicitó a los funcionarios del banco que no revelaran su nombre.

El lavado de dinero, tal como lo define el Consejo de Exámenes de las Instituciones Financieras Federales en su Manual de Examen BSA / AML, es la práctica criminal de procesar ganancias obtenidas ilegalmente, o dinero "sucio", a través de una serie de transacciones; Como resultado, los fondos están limpios y obtienen la apariencia de legalidad. El lavado de dinero generalmente no involucra divisas en cada etapa del proceso de lavado de dinero.

El lavado de dinero básicamente implica tres pasos independientes:
1, Colocación: Esta es la primera y más vulnerable etapa de lavado de dinero. El objetivo es introducir ganancias ilegales en el sistema financiero sin atraer la atención de las instituciones financieras o las fuerzas del orden. Las técnicas de colocación incluyen la estructuración de depósitos de divisas para evadir los requisitos de información o la combinación de depósitos de divisas de empresas legales e ilegales. Por ejemplo, hacer tres depósitos de $ 2,200, $ 1,900 y $ 5,700

2. Capas: Implica mover fondos alrededor del sistema financiero. El propósito es crear confusión y eliminar la prueba en papel. Algunos ejemplos son: transferencias bancarias por diferentes montos, varias cuentas en diferentes instituciones financieras, etc.

3. Integración: En esta etapa se logra lo último del lavado de dinero. Esta etapa se utiliza para crear la apariencia de legalidad a través de transacciones adicionales. Por ejemplo, transacciones inmobiliarias, fideicomisos y otros activos. El propósito es tener una coartada para la fuente de estos fondos.

Ni siquiera los jueces cuyo papel es impartir justicia son, salvo caer en la trampa que representa el lavado de dinero. Aquí está la secuencia de eventos que, de acuerdo con la Oficina Federal de Investigaciones, FBI, tuvieron lugar en un esquema de lavado de dinero y corrupción que involucró a un juez estadounidense.

o El juez BRUTO se encontró con un agente encubierto del FBI que se hizo pasar por traficante de joyas robadas
o varias reuniones
o El juez Gross y su amigo acordaron que lavarían dinero y venderían joyas robadas proporcionadas por el agente encubierto.
o GROSS presentó posteriormente el agente encubierto al restaurador de Freeport
o El propietario se unió al plan para acordar lavar las ganancias de las joyas robadas y también acordó producir facturas falsas para que pareciera que las ganancias fueron producto de las fiestas de catering celebradas en Café by the Sea.
o Lavó aproximadamente $ 130,000 en efectivo para el agente encubierto y mantuvo entre el quince y el veinte por ciento para ellos.
o GROSS y GRUTTADAURIA vendieron o acordaron vender más de $ 280,000 en joyas supuestamente robadas que les proporcionó el agente encubierto
(Fuente: Oficina Federal de Investigación, FBI)

El mundo entero ha sido sacudido por el impacto del lavado de dinero y las transacciones de financiamiento del terrorismo. Las transacciones de financiación del terrorismo implican fuentes ilegales y legítimas. Las actividades ilegales incluyen extorsión, secuestro y narcotráfico. El uso inadecuado de organizaciones sin fines de lucro también es generalizado.

Seguir el dinero es la clave. Las transacciones financieras revelan más que solo la situación económica de una organización. Los contadores forenses conectan los puntos.

Instrucciones De Vídeo: Conectando Puntos (Abril 2024).