Conceptos básicos de IRA

• Abril 23, 2024

El tema de las IRA aparece inevitablemente en cualquier conversación sobre la planificación de la jubilación. Aunque el IRA ha existido durante más de 3 décadas (se estableció originalmente en 1974 bajo las pautas de la "Ley de seguridad de los ingresos de jubilación de los empleados" o ERISA), aún puede ser una inversión complicada y confusa para muchas personas. Hay tantos tipos de IRA (¡aproximadamente 11, en el último recuento!) Y cada tipo de IRA viene con su propio conjunto intrincado de reglas y pautas que pueden ser bastante engorrosas para el inversionista promedio. Incluso seleccionar el IRA "correcto" puede presentarse como un esfuerzo difícil y que requiere mucho tiempo; IRA tradicional o Roth IRA? SEP-IRA o IRA simple? O, ¿qué tal el IRA autodirigido?

Echemos un vistazo a uno de los vehículos de jubilación más populares para el crecimiento con impuestos diferidos para la mayoría de los estadounidenses: la cuenta de jubilación independiente conocida simplemente como IRA o IRA "tradicional".

¿Quién califica para una IRA?

Cualquiera que gane ingresos (compensación imponible ganada) durante el año calendario y no sea 70 ½. La "compensación" se define para incluir salarios, bonificaciones, propinas, comisiones, tarifas e incluso pensión alimenticia imponible.

¿Cuánto puedo contribuir a una IRA?

En términos generales, para el año fiscal 2008, el límite de contribución es de $ 5000. Individuos de 50 años (para calificar, debe cumplir 50 años durante el año en que realiza la contribución) y más, el límite de contribución es de $ 6000. Para 2010 y después, el monto se ajustará a la inflación. Es esencial tener en cuenta que existen límites estrictos de contribución basados ​​en una amplia gama de circunstancias. Por ejemplo, las personas que participaron en la empresa
El plan 401 (k) y la compañía se declararon en bancarrota pueden ser elegibles (si cumplen con las condiciones específicas) para hacer contribuciones de "recuperación" a una IRA.

¿Hay alguna tarifa asociada con una IRA?

Como una IRA es una cuenta de custodia, el administrador puede cobrar una tarifa administrativa y / o administrativa. Por lo general, la mayoría de las personas tienen un IRA establecido con una compañía de fondos mutuos y las tarifas que cobran las compañías de fondos mutuos pueden variar mucho. La tarifa generalmente está en el rango de $ 10- $ 50, o más en algunos casos.

¿Dónde puedo invertir mi IRA?

Uno puede invertir el dinero para una cuenta IRA en certificados de depósito, fondos del mercado monetario, fondos mutuos, bonos e incluso bienes raíces. Sin embargo, los seguros de vida y los objetos de colección no son elegibles para la inversión. Para obtener una lista completa de las inversiones no elegibles, puede consultar la Publicación 590 en IRS.Gov.

¿Mi IRA es deducible de impuestos?

La cantidad de su IRA es deducible de impuestos depende de su categoría impositiva, además de otros factores. En general, si usted y su cónyuge no participan en ningún otro plan de jubilación calificado, como un 401 (k), sus contribuciones son deducibles de impuestos. Sin embargo, si usted y su cónyuge participan en un plan de jubilación calificado y también contribuyen a una IRA, el monto que puede deducir se basará en su Ingreso bruto ajustado modificado (AGI) y su estado civil.

¿Cuándo puedo retirar mi dinero?

Usted es elegible para retiro después de 59 ½. Sin embargo, una vez que llegue a 70 ½, debe, como lo exige la ley, comenzar a sacar las distribuciones mínimas requeridas, a menudo denominadas "RMD". Las distribuciones deben retirarse a partir del 1 de abril del año en que el participante cumpla 70 años y medio. Si el participante no realiza las distribuciones mínimas requeridas, habrá un impuesto del 50% sobre la cantidad de dinero que no se distribuye. La cantidad de distribución variará de año a año. Se calcula en parte en función de los gráficos de esperanza de vida. Nota especial: una exención para RMD que está vigente solo para el año fiscal 2009 exime a algunos jubilados de tomar distribuciones de su IRA.

¿Hay alguna penalidad asociada con el retiro anticipado?

Sí, si retira el dinero antes de los 59 años y medio de edad, se aplicará una multa fiscal del 10% sobre el monto retirado además del impuesto sobre la renta ordinario. Sin embargo, hay excepciones a esta regla y las personas pueden hacer un "retiro anticipado" de una IRA en circunstancias específicas:

1. Se permite el retiro de fondos de una IRA antes de los 59 años y medio de edad si el propietario de la IRA queda discapacitado.
2. Si el propietario de una IRA muere, los beneficiarios pueden retirar fondos de la IRA.
3. Un individuo puede retirar un máximo de $ 10,000 para comprar su primera casa. Sin embargo, el monto debe usarse dentro de los 120 días para pagar los costos de la vivienda.
4. Si el dinero se usa para el reembolso de gastos médicos que exceden el 7 ½% de su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (AGI).
5. El dinero se usa para gastos de educación superior.

Sin embargo, tenga en cuenta que los "retiros anticipados" del IRA tradicional no eximen a las personas de los impuestos.

¿Cómo afecta el divorcio a mi IRA?

Una IRA puede transferirse libre de impuestos a un cónyuge en caso de divorcio a través de dos métodos; cambiando el nombre del propietario de la IRA o transferencia directa. El método de transferencia directa se utiliza con frecuencia. Simplemente implica proporcionar instrucciones al administrador del IRA para transferir los activos al administrador del IRA nuevo o existente establecido a nombre del nuevo propietario.

Nota especial: las reglas de IRA con respecto a inversiones, elegibilidad, contribuciones, distribuciones y deducciones son muy complejas y es prudente consultar con un profesional de impuestos con conocimientos.

Instrucciones De Vídeo: IRA 3 + AUTOCONTROL DE LOS IMPULSOS (CONCEPTOS BASICOS + 2 RAZONES PRINCIPALES)) (Abril 2024).